公務員出行究竟哪些費用可以報，哪些費用不可以報？日前，吉林省財政廳制定了《吉林省省直機關差旅費管理辦法有關問題的解答》，就公務人員差旅費管理辦法執行中的一些具體問題進行解讀。

　　出差人員由接待單位統一安排食宿的如何交納伙食費？

　　除接待單位按照接待管理規定安排的一次工作餐外，出差人員就餐應當自行解決。接待單位協助安排就餐的，出差人員應當在差旅費管理辦法規定的標準內向接待單位交納相應的伙食費。

　　接待單位應向出差人員出具接受伙食費的憑證（不作報銷依據），收取的伙食費用于抵頂接待單位的招待費支出。

　　出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的如何交市內交通費？

　　市內交通應由出差人員自行解決。接待單位提供交通工具的，出差人員應在差旅費管理辦法規定的標準內向接待單位交納市內交通費。接待單位應當向出差人員出具接收交通費的憑證（不作報銷依據），收取的市內交通費用于抵頂接待單位的車輛運行支出。

　　出差人員當天往返費用如何報銷？

　　出差人員完成公務后，能夠在前往出差目的地當天返回單位所在地的，其發生的城市間交通費可按照《吉林省省直機關差旅費管理辦法》規定報銷，伙食補助費和市內交通費可按一天計發。

　　省直在長單位工作人員到遠郊區開展公務活動如何報銷差旅費？

　　省直在長單位工作人員到遠郊區參加會議、培訓的，不報銷住宿費、伙食補助費和市內交通費；到遠郊區開展其他公務活動且實際發生住宿、伙食、交通等費用的，按照差旅費管理辦法的規定標準報銷，統一安排伙食、交通工具的，不再報銷伙食補助費和市內交通費。長春市遠郊區是指雙陽區、九臺區。

　　工作人員調動搬遷路費如何報銷？

　　省直機關工作人員因調動工作發生的城市間交通費、住所費、伙食補助費和市內交通費，由調入單位按照差旅費管理辦法的規定予以一次性報銷，隨遷家屬和搬遷家具發生的費用由調動人員自理。

　　出差人員符合乘坐火車軟臥條件而改成軟座的是否給補助？

　　差旅費管理辦法規定的交通工具等級是出差人員可以乘坐交通工具的上限標準。出差人員應嚴格按照差旅費管理辦法規定的等級乘坐相應交通工具，符合乘坐火車軟臥條件而改乘軟座的，不予補助。

　　出差人員實際發生住宿而無住宿發票的差旅費如何報銷？

　　出差人員實際發生住宿而無住宿發票的，如果是住在自己家里的，或到邊遠地區出差，無法取得住宿費發票的，由出差人員說明情況并經所在部門領導批準，可以報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費，其他情況一般不予報銷差旅費。

　　參加會議、培訓的差旅費如何報銷？

　　到常住地以外參加會議、培訓的，會議、培訓期間執行會議和培訓費的相關制度。往返會議、培訓地點發生的城市間交通費、伙食補助費和市內交通費按照差旅費管理辦法的規定報銷，報銷時需提供出差審批單，會議、培訓通知。其中，伙食補助費和市內交通費按往返各一天計發（如遇天氣、交通等特殊情況，經單位領導批準，可按實際往返天數計發），當天往返的按1天計發。

　　出差乘坐飛機的，從駐地到機場的交通費如何報銷？

　　新修訂的差旅費管理辦法對市內交通費實行包干辦法，按出差自然天數每人每天80元包干使用。往返駐地和機場交通費在按規定發放的市內交通費內統籌解決，不再另外報銷。

　　經單位領導批準工作人員出差期間回家省親辦事的差旅費如何報銷？

　　工作人員出差期間回家省親辦事的，城市間交通費按不高于從出差目的地返回單位按規定乘坐相應交通工具的票價予以報銷，超出部分由個人自理；伙食補助費和市內交通費按從出差目的地返回單位的天數（扣除回家省親辦事的天數）和規定標準予以報銷。

　　出差期間在機場、車站發生的托運等費用是否給予報銷？

　　出差期間在機場、火車（客車）站發生的托運、打包等與公務相關的零星費用支出，經單位領導批準，可與機票、火車票和長途客車票一同報銷。

　　出差人員是否可以乘坐全列軟席列車軟臥？

　　出差人員原則上乘坐全列軟席列車軟座，但在晚8時到次日晨7時期間乘車時間6小時以上的，或連續乘車超過12小時的，經單位領導批準，可以乘坐軟臥，按照軟臥車票報銷。

　　省直機關工作人員出差是否還要入住定點飯店？

　　按照新修訂的差旅費管理辦法不再要求出差人員必須入住定點飯店。

　　廳局級以下級別人員是否要求2人住一間房？

　　新修訂的差旅費管理辦法實行分地區按級別制定每人每天住宿開支標準，在規定標準之內出差人員可以自自行選擇與其級別相適應的房間類型，對2人住1間房不再作硬性規定。

　　出差人員的伙食補助費、市內交通費按出差的自然（日歷）天數計算，對自然（日歷）天數應如何確定？

　　理解和執行自然（日歷）天數是指出差人員從出發當天零時起，到完成任務后返回工作單位所在地當天24時止的日歷實際天數、出發和返回的天數均按一整天計算，例如，甲某出差，1日上午11時出發，當月5日晨7時返回，則此人出差的自然天數為5天。

　　對于無城市間交通票據的，市內交通費如何報銷？

　　出差人員應乘坐公共交通工具前往出差目的地，憑城市間交通費票據報銷市內交通費。工作人員乘坐單位公務車輛出差，市內交通費不予報銷。出于安全考慮，不提倡工作人員駕駛私家車或搭乘便車出差。

　　如駕駛私家車或搭乘便車出差，發生的加油費、過路天橋通行費、停車費等不予報銷，但可作為城市間交通費依據，報銷市內交通費。