在金融市場(chǎng)競(jìng)爭日益激烈的環(huán)境下，為了有效地拓展市場(chǎng)份額，各家銀行積極發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，并探索推進(jìn)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的新途徑。在此過程中，要做到風(fēng)險(xiǎn)的可識(shí)別、可控制和可抵補(bǔ)，應(yīng)該重點(diǎn)把握以下幾個(gè)問題。

　　掌握企業(yè)產(chǎn)品流和現(xiàn)金流

　　中小企業(yè)產(chǎn)品單一、經(jīng)營規(guī)模較小、關(guān)聯(lián)企業(yè)較少、財(cái)務(wù)報(bào)表可信度較低，貸前調(diào)查應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下幾方面的內(nèi)容：

　　第一，關(guān)注企業(yè)的產(chǎn)品流。對(duì)企業(yè)購進(jìn)原材料-組織生產(chǎn)-實(shí)現(xiàn)銷售-收回貨款整個(gè)流程進(jìn)行詳細(xì)全面的調(diào)查，了解企業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，與上游企業(yè)的合作關(guān)系，在市場(chǎng)中的競(jìng)爭地位，主要銷售商等，從而了解企業(yè)的產(chǎn)品經(jīng)營周期，在每個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)向企業(yè)提供相匹配的信貸產(chǎn)品。

　　第二，關(guān)注企業(yè)的現(xiàn)金流。銀行作為債權(quán)人，首先關(guān)注其信貸資產(chǎn)的安全性。對(duì)于中小企業(yè)來說，由于其融資能力較弱，缺乏有效的外部財(cái)力支持，銀行應(yīng)該更加關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量，從企業(yè)支付材料款到最終收回貨款的現(xiàn)金流動(dòng)過程，了解企業(yè)的現(xiàn)金流動(dòng)周期和規(guī)律。

　　第三，關(guān)注企業(yè)產(chǎn)品流和現(xiàn)金流的金額和時(shí)間差異。在理想狀態(tài)下，若企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)遵循著“一手交錢、一手交貨”的基本原則，企業(yè)的產(chǎn)品流和現(xiàn)金流應(yīng)該是同時(shí)反向流動(dòng)的，在這種狀態(tài)下，除非企業(yè)有擴(kuò)大規(guī)模的需求，一般情況是沒有融資需求的。然而，在現(xiàn)實(shí)的交易活動(dòng)中，由于信用的大量存在，致使企業(yè)產(chǎn)品流和現(xiàn)金流在時(shí)間或金額上往往存在著一定的差異。這種差異的存在，導(dǎo)致了企業(yè)為維持正常經(jīng)營所發(fā)生的融資需求，而其差異程度就決定其對(duì)銀行信貸需求的金額和期限。信貸人員徹底了解其中的差異，才能夠有效做到信貸產(chǎn)品期限、金額的匹配，實(shí)現(xiàn)“跟單操作”，確保信貸資產(chǎn)按時(shí)安全回收。

　　了解產(chǎn)品的匹配度和應(yīng)用

　　商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平?jīng)Q定了其市場(chǎng)開發(fā)和企業(yè)管理的寬度和深度。要有效控制中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，就必須由粗放式經(jīng)營轉(zhuǎn)向精細(xì)化、集約化經(jīng)營。

　　首先，產(chǎn)品與企業(yè)需求的匹配程度直接影響到銀行對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的可控程度。對(duì)于中小企業(yè)來說，由于其在經(jīng)營模式、治理結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)核算方面沒有相對(duì)統(tǒng)一、規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)。若企業(yè)的實(shí)際需求與銀行的信貸產(chǎn)品不匹配，既加大了企業(yè)的融資成本，又加劇銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，必須保證企業(yè)信貸產(chǎn)品、金額和期限，與企業(yè)實(shí)際需求相匹配。對(duì)于大型重點(diǎn)企業(yè)的上游中小企業(yè)，銀行可以配套國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。這樣，既有效解決了中小企業(yè)的融資需求，又將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)直接納入到信貸產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)控制框架之中，有利于加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制，使經(jīng)辦人員在實(shí)際操作中有章可循。

　　其次，企業(yè)需求的多樣性要求銀行提供配套的個(gè)性化產(chǎn)品組合。

　　“以客戶為中心”經(jīng)營理念的提出，要求銀行在信貸管理中，以產(chǎn)品為中心逐步向以客戶需求為中心轉(zhuǎn)換。過去所采用的簡單產(chǎn)品推銷，已經(jīng)不適用現(xiàn)代金融的競(jìng)爭和風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。只有從企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)狀和實(shí)際需求出發(fā)，為企業(yè)設(shè)計(jì)產(chǎn)品組合方案，才能促進(jìn)銀行信貸業(yè)務(wù)的全面發(fā)展，提高企業(yè)的忠誠度。由于中小企業(yè)在經(jīng)營規(guī)模、管理水平、技術(shù)等方面都呈現(xiàn)出錯(cuò)綜復(fù)雜、良莠不齊的狀況，因此對(duì)于中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，更加要求銀行充分挖掘潛在需求，一方面為銀行獲得綜合收益，另一方面有利于信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制。

　　優(yōu)化成本控制及決策流程

　　為了實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與收益的均衡，銀行在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)中，往往采用較高的定價(jià)策略。但是由于信息不對(duì)稱條件下，明顯的存在著“劣幣逐良幣”現(xiàn)象：那些不惜成本獲得銀行貸款的企業(yè)，往往在經(jīng)營過程中存在不規(guī)范、不理性的問題，由此導(dǎo)致了較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。因此，銀行在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)時(shí)，應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)成本承受能力，制定比較合理的價(jià)格，并注重取得企業(yè)的綜合收益。另外，鑒于中小企業(yè)在與銀行發(fā)生信貸業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的一些中介費(fèi)用，如審計(jì)費(fèi)用、評(píng)估費(fèi)用，建議銀行精選當(dāng)?shù)貛准屹Y質(zhì)、信譽(yù)較好的中介機(jī)構(gòu)，作為銀行制定審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)，并采取優(yōu)勝劣汰的辦法，不斷提高質(zhì)量。這樣，既提高了對(duì)銀行中小企業(yè)審計(jì)、評(píng)估的質(zhì)量，又可以為企業(yè)獲得優(yōu)惠，加大談判的砝碼，降低企業(yè)融資成本。

　　除此之外，由于中小企業(yè)貸款具有“小、頻、急”的特點(diǎn)，要真正有效拓展中小企業(yè)市場(chǎng)，就必須積極優(yōu)化和改善決策流程，實(shí)現(xiàn)既有效控制風(fēng)險(xiǎn)又提高工作效率的目的。

　　掌控企業(yè)有效還款的關(guān)鍵

　　近年來，隨著銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的不斷加強(qiáng)，更加傾向于要求企業(yè)提供抵押擔(dān)保方式。然而，中小企業(yè)正好缺少銀行目前所要求的抵押物。因此，要對(duì)中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)形成有效的制約，就要對(duì)中小企業(yè)的資產(chǎn)狀況進(jìn)行細(xì)致的分析研究，探索新的擔(dān)保方式，以抓住中小企業(yè)第二還款來源的關(guān)鍵點(diǎn)。例如：對(duì)于大型資源性企業(yè)的配套中小企業(yè)，如銀行區(qū)域內(nèi)的煤炭、石油化工經(jīng)銷企業(yè)，其產(chǎn)品來源是保證其正常經(jīng)營的決定性因素。因此，對(duì)于其貨源的控制將成為銀行控制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵點(diǎn)。具體操作中，此類企業(yè)可以用煤炭、石油等生產(chǎn)企業(yè)開出的提貨單，向銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，有效保證貸款第二還款來源。對(duì)于結(jié)算量較大、銷售收入穩(wěn)定的商業(yè)流通中小企業(yè)，其維持正常經(jīng)營的主要資產(chǎn)就是存貨，對(duì)于存貨的控制將成為控制其風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，因此，銀行可以要求企業(yè)提供倉單質(zhì)押的擔(dān)保方式。