麥?zhǔn)象@訝騙局竟未被識(shí)破

　　美證交會(huì)公布對(duì)“麥道夫案”自查資料 　

　　美國(guó)證券交易委員會(huì)因監(jiān)管失察未能及時(shí)拆穿金融巨騙伯納德·麥道夫所設(shè)“龐氏騙局”飽受外界批評(píng)。證交會(huì)總監(jiān)察長(zhǎng)戴維·科茨今年年初著手對(duì)此展開(kāi)調(diào)查，于30日公布一批相關(guān)檔案資料。

　　其中一份問(wèn)訊記錄顯示，麥道夫接受科茨問(wèn)話(huà)時(shí)對(duì)證交會(huì)未能識(shí)破自己紕漏百出的騙局表示“驚訝”。

　　兩次險(xiǎn)完蛋

　　科茨10月30日公布的這批資料包括訪(fǎng)談錄、信件、郵件、電話(huà)記錄和其他檔案，總共長(zhǎng)達(dá)6157頁(yè)，主要涉及證交會(huì)先前對(duì)麥道夫的調(diào)查。

　　科茨上月公布的一份報(bào)告顯示，證交會(huì)自1992年以來(lái)多次收到“可信而詳細(xì)”的投訴，但從未徹底調(diào)查麥道夫的交易行為，錯(cuò)失揭穿麥道夫騙局的良機(jī)。

　　新近公布的資料披露，麥道夫今年6月在紐約一所管教中心接受科茨問(wèn)訊時(shí)說(shuō)，證交會(huì)“太相信”自己，以致“從未想過(guò)這是一場(chǎng)‘龐氏騙局’”。

　　麥道夫回憶說(shuō)，曾有兩次，他一度懷疑自己要完蛋了，身敗名裂只是時(shí)間問(wèn)題。

　　第一次是在2004年，證交所上門(mén)調(diào)查。一旦調(diào)查人員核查票據(jù)交換所賬務(wù)，騙局就可能被揭穿，但令他驚訝的是，調(diào)查人員并未要求查賬。麥道夫有些得意地說(shuō)，可能是調(diào)查人員受他在華爾街地位所懾，不敢懷疑自己。

　　證交會(huì)2006年再查麥道夫，取得他的賬戶(hù)號(hào)碼。麥道夫說(shuō)，他當(dāng)時(shí)堅(jiān)信自己“完蛋了”，沒(méi)想到證交會(huì)再次擱淺調(diào)查，“我幸運(yùn)逃脫了”。

　　麥道夫坦言，盡管證交會(huì)多次調(diào)查無(wú)果，但每次調(diào)查人員出現(xiàn)他都“憂(yōu)心忡忡”，“我生活在噩夢(mèng)中，我希望他們6年前就逮捕我”。

　　高層忙撇清

　　麥道夫在問(wèn)訊中說(shuō)，他與證交會(huì)多名高層關(guān)系親密，私交甚好。這些高層紛紛站出來(lái)否認(rèn)，以撇清關(guān)系。

　　麥道夫稱(chēng)證交會(huì)現(xiàn)任主席瑪麗·夏皮羅是自己“親密友人”，說(shuō)她可能為結(jié)交自己感到后悔。科茨10月30日發(fā)表聲明澄清說(shuō)，沒(méi)有證據(jù)表明兩人關(guān)系密切。夏皮羅此前曾任金融監(jiān)管局局長(zhǎng)。

　　麥道夫說(shuō)，證交會(huì)委員艾利斯·沃特爾也是他的“熟人”，沃特爾和證交會(huì)前主席威廉姆·唐納森存在“競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系”，雖然兩人“互相尊重”。

　　沃特爾尚未回應(yīng)這一說(shuō)法。

　　麥道夫還說(shuō)，他曾和證交會(huì)前主席阿瑟·萊維特共進(jìn)午餐，萊維特在出任主席前就和他相識(shí)。

　　萊維特10月30日告訴路透社記者，他確實(shí)認(rèn)識(shí)麥道夫，但不記得在就任證交會(huì)主席期間和后者一起吃過(guò)飯。

　　麥道夫現(xiàn)年71歲，曾任納斯達(dá)克股票市場(chǎng)公司董事會(huì)主席，詐騙行為于去年12月曝光，涉案總額達(dá)650億美元。他今年3月向法庭認(rèn)罪，被判處150年監(jiān)禁。

　　會(huì)計(jì)要認(rèn)罪

　　美國(guó)檢方10月30日說(shuō)，常年為麥道夫公司提供會(huì)計(jì)審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師戴維·弗里赫林將于11月2日認(rèn)罪，配合檢方調(diào)查并就本案與檢方合作。

　　弗里赫林1991年開(kāi)始擔(dān)任麥道夫的主要會(huì)計(jì)師。截至去年12月麥道夫的“龐氏騙局”曝光時(shí)，弗里赫林位于紐約市北郊的會(huì)計(jì)事務(wù)所只有3名員工。這與麥道夫數(shù)十億甚至上百億美元的龐大業(yè)務(wù)形成強(qiáng)烈反差，先前一度遭人懷疑。

　　美國(guó)檢方10月30日在紐約曼哈頓聯(lián)邦法庭上公布一份信件說(shuō)，弗里赫林預(yù)計(jì)將于下月2日承認(rèn)證券詐騙、投資顧問(wèn)詐騙、偽造文件和逃稅罪名。

　　麥道夫金融詐騙案中，只有麥道夫、弗里赫林和前首席財(cái)務(wù)官弗蘭克·迪帕斯卡利3人受到指控。后者今年8月向聯(lián)邦法院認(rèn)罪，承認(rèn)共謀詐騙、證券欺詐、洗錢(qián)、作偽證和逃稅等10項(xiàng)罪名。