本報東營12月28日訊 東營警方歷經(jīng)半年多的調(diào)查,日前成功偵破一起全國涉案金額最大的虛開增值稅發(fā)票案,涉案金額高達200億元以上。
兩萬元問題發(fā)票
揭開冰山一角
今年年初,東營市公安局經(jīng)偵支隊收到外地要求協(xié)查的一張2萬元的成品油增值稅發(fā)票,他們開始對案件進行深入挖掘。經(jīng)調(diào)查,這張成品油增值稅發(fā)票是東營一家煉油企業(yè)開給河北一家公司的。
這家公司的實際掌控人是河北保定人陳剛(化名),陳在當?shù)亟?jīng)營鐵粉生意。陳剛主要是從一些小型的鐵礦低價購買鐵粉,鐵礦為牟利而不開增值稅發(fā)票,可是鐵粉賣給煉鋼企業(yè)時,煉鋼企業(yè)會索要增值稅發(fā)票。陳剛為了逃避繳納17%的增值稅,便將目光盯上了成品油增值稅發(fā)票。
聊城的李強(化名)在農(nóng)村經(jīng)營著一家小加油站,那里的人加油一般都不要發(fā)票。因此,李強一般都會把增值稅發(fā)票放到一邊不管。
偶然的機會,李強認識了河北的陳剛,一方有票沒用,一方需要發(fā)票,于是兩人一拍即合,開始合作。李強再從煉油廠購進成品油時,就不用填寫自己的名字,而用陳剛公司的名字。陳剛用發(fā)票面額5%的價格付給李強開票費,從而用于抵扣17%的增值稅稅款。
為了應對稅務部門的稽查,陳剛虛擬了一個租賃運輸車隊的假合同。“陳剛謊稱運輸車輛需要汽油,從而給購買的成品油增值稅發(fā)票‘正名’。”于是,陳剛便將成品油增值稅發(fā)票作為成本,然后再開以“鐵粉”為名稱的增值稅發(fā)票給煉鋼廠。
嫌犯幾個月
能牟利數(shù)百萬
據(jù)經(jīng)偵支隊涉稅大隊大隊長王宏亮介紹,陳剛為此開了15個皮包公司,專門從事虛開增值稅發(fā)票。倒票團伙中涉案數(shù)額最大的是油罐車司機,油罐車司機知道很多加油站不要增值稅發(fā)票,便會以260-400元的價格把一噸油的增值稅發(fā)票賣給上一級的中間人。
“低成本、高利潤是虛開增值稅專用發(fā)票的最大誘因,有時短短幾個月內(nèi),犯罪嫌疑人就可收入幾百萬甚至上千萬。”東營市經(jīng)偵支隊支隊長蔣慶剛說。正是因為涉案的金額巨大,也讓這些上下線的公司露出馬腳。民警在調(diào)查中發(fā)現(xiàn),李強一個小小的加油站竟然會有數(shù)億元的資金來往,從而成為案件突破口。
“這種用貨物的交易作為掩蓋虛開增值稅發(fā)票的行為,便是‘有貨虛開’,這比之前的純粹虛開更加隱蔽、更加專業(yè)。”王宏亮介紹稱,案件的偵破需要公安、稅務、銀行等部門的密切協(xié)作。
該案中,受票企業(yè)涉及全國14個省、市、自治區(qū)590多家企業(yè)。截至12月28日,警方共摧毀12個犯罪團伙,抓獲60余名犯罪嫌疑人。
